השוואה כללית לפי מבנה העסק (2026, להמחשה)
| נושא | עוסק פטור | עוסק מורשה | בעל שליטה בחברה |
|---|---|---|---|
| חובת הפקדה לפנסיה | כן, כעצמאי (4.45% / 12.55%) | כן, כעצמאי (4.45% / 12.55%) | דרך החברה, על המשכורת |
| מי מעביר את הכסף | העוסק בעצמו | העוסק בעצמו | החברה כמעסיקה |
| קרן השתלמות | תקרות עצמאים | תקרות עצמאים | לפי כללי שכירים ובעלי שליטה |
| אובדן כושר עבודה | פוליסה או כיסוי בקרן | פוליסה או כיסוי בקרן | לעיתים במימון החברה |
מידע כללי בלבד. הכללים לבעלי שליטה מורכבים ותלויים בנסיבות; יש לאמת מול רואה חשבון ורשות המסים.
עוסק פטור
- עסק קטן יותר בהיקף הכנסות, לעיתים לצד עבודה כשכיר. השאלה המרכזית היא בדרך כלל האם קיים חיסכון פעיל, ומה סכום הפקדה שהעסק יכול לעמוד בו באופן קבוע.
עוסק מורשה
- היקף פעילות גדול יותר ולעיתים הכנסה משתנה בין חודשים. כאן נבדקים גם סדירות ההפקדות וגם התאמה לתזרים של העסק.
חברה בע״מ
- כשהפעילות מתנהלת דרך חברה, ההפקדות עשויות להתבצע במסלול אחר מזה של עוסק. בעלי שליטה בחברה נבדקים בהתאם למאפיינים הרלוונטיים להם.
מה משותף לכולם
- בכל מבנה עסקי הבסיס זהה: למפות מה קיים, לבדוק אם ההפקדות מתבצעות בפועל, ולבחון האם יש הגנה על ההכנסה. את זה עושים בשיחה עם הגורם המקצועי.
שאלות ותשובות
- האתר עוזר לבחור מבנה עסקי?
- לא. בחירת מבנה עסקי היא החלטה מול רואה חשבון או יועץ מוסמך. האתר עוסק בהפניה לגורמים בתחום החיסכון והפנסיה בלבד.
גילוי נאות: מפעיל האתר הוא גוף פרטי, אינו סוכן או יועץ פנסיוני מורשה ואינו נותן ייעוץ, שיווק או המלצה פנסיונית. התכנים בעמוד זה כלליים ואין להסתמך עליהם לצורך החלטה פיננסית. הפרטים שתשאירו יועברו לגורמים פיננסיים חיצוניים שיצרו איתכם קשר בהצעה מסחרית.